离岸信托与国内信托的区别分析
发表于:2020年05月22日

虽然提到“信托”一词,大家并不陌生,在很多欧美国家以及香港,信托就是一种遗产规划和财富传承的工具。但由于西方和中国内地的法制存差异,信托的功能定位和发展历史也不同,因此离岸信托(本文指在中国内地以外设立的信托)与国内的信托是迥然不同的。那到底内地信托和离岸信托有什么区别呢?哪个才能真正帮助内地高净值人士的财富传承?

信托素材图

离岸信托与国内信托的区别分析

一、两地信托财产的隔离和安全性

因为国内与英美法系不同,所以信托资产不具有双重所有权,如果要实行财富隔离,设立人在国内往往需要花费更多成本以及建设更复杂的信托架构,才能完成这个目标,这也是为什么国内民事信托迟迟不能发展起来的重要原因。

香港信托经过多年的成熟发展,已经拥有非常清晰完善的信托法律条款,可以明确保障信托资产的安全,同时严格分离财产的所有权和使用权。信托公司收取的资产必须分开保存及分开记帐,确保无论在任何时间,均不会成为公司总资产的一部分或与公司的总资产混合,且资产名义法定所有权归受托人,资产受益所有权归受益人所有。不仅可有效地控制受益人的挥霍行为的同时,也能不让财富遭到债主、恶意索偿人以及离婚的影响。

二、两地信托隐私保护

离岸信托除了受个人资料(私隐)条例保护,契约内容、条款及财产都是严格保密的,离岸信托公司更视客户隐私为生命,绝不对外公开。国内要求为信托进行登记并将所有信托财产公示,信托的隐私荡然无存,因此不能完全起到隐私保护的作用。中国古人讲究“财不露白”,现今富人也很看重私人财产及个人资料的隐蔽,唯有离岸信托可以完全达成这项要求。

三、目前信托的概况

目前在国内,不少高净值人士与信托尚有点疏离感,但纵观世界其他地区,富豪都在用信托来保全财产。在香港地区和西方国家,我们耳熟能详的富豪李嘉诚、邵逸夫、洛克菲勒、梅铎等都成立了家族信托基金。中国内地的一部分富豪近年也开始纷纷在香港或者境外设立家族信托,如SOHO中国董事长潘石屹及妻子张欣、龙湖地产董事长吴亚军及丈夫蔡奎、玖龙纸业董事长张茵等。透过设立离岸信托,可以有效防止资产被吞噬,同时也能为后代精心打理未来,完成家业传承的愿景。

《中国信托法》2001年4月颁布,同年10月1日正式起施行,距今为止只有18年历史。虽然时间不及国外信托长,但小编相信在国内的资本市场、货币市场以及实体经济的特有优势,信托行业一定会发展的越来越好。